Basel IV – Neues Rahmenwerk für Marktrisiken (FRTB) 03.11.2016 Ausgangssituation Durch den Ermessensspielraum bei der Zuordnung von Geschäften in das Anlage- und Handelsbuch war es möglich, durch eine unterschiedliche Interpretation bei der Abgrenzung regulatorische Arbitragevorteile zu erzielen, da die Kapitalunterlegung abhängig von der Zuordnung zum Anlage- bzw. Handelsbuch zu unterschiedlichen Eigenmittelbelastungen führte. Neben der Zuordnung zum Anlage- […]
Neues Verbriefungsrahmenwerk – eine Spurensicherung 01.11.2016 Ausgangssituation Das Basel Committee für Bankenaufsicht hat das Verbriefungsrahmenwerk überarbeitet, um einige Defizite […]
Basel IV – Kontrahentenrisiko (BCBS 279) 23.05.2015 Ausgangssituation: Bereits mit Basel III wurden die Vorgaben zum Kontrahentenrisiko umfassend überarbeitet. So wurden in diesem Zusammenhang die CVA-Charge, neue Regelungen zum zentralen Kontrahenten, neue Regelungen zu OTC-Geschäften und…
Basel IV – neuer Kreditrisiko-standardansatz Ein Schritt vor, ein Schritt zurück 23.10.2016 Ausgangssituation Mit der Überarbeitung des Kreditrisikostandardansatzes sollen nach Auffassung des Basler Ausschusses eine Reihe von Schwachpunkten im aktuellen Standardansatz behoben werden. Hierzu zählen: Abhängigkeit…
Basel IV – Capital Floors 25.10.2016 Ausgangssituation Im Rahmen der Einführung von Basel II wurde für IRB-Institute der Capital Floor eingeführt, um Instituten, die interne Modelle anwenden (IRB für Kreditrisiken bzw. AMA für operationelle Risiken),…